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设2013年记账式附息(三期)国债,票面利率为3.42%,到期日为2020年1月24日。对应于TF1509合约的转换因子为1.0167。2015年4月3日,该国债现货报价为99.640,应计利息为0.

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考试:期货从业资格

科目:期货基础知识(在线考试)

问题:

设2013年记账式附息(三期)国债,票面利率为3.42%,到期日为2020年1月24日。对应于TF1509合约的转换因子为1.0167。2015年4月3日,该国债现货报价为99.640,应计利息为0.6372,期货结算价格为97.525。TF1509合约最后交割日2015年9月11日,4月3日到最后交割日计161天,持有期间含有利息为1.5085。该国债的隐含回购利率计算过程正确的有( )。
A:购买价格=99.640+0.6372=100.2772(元)
B:发票价格=97.525x1.0167+1.5085=100.6622(元)
C:IRR=(100.6622-100.2772)100.2772x(365^161)x100%=0.87%
D:最后交割日计161天

答案:


解析:


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期货基础知识     国债     附息     记账式     到期日     票面    

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