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2011年8月25日,国税稽查局对某公司的增值税纳税情况进行检查,发现该公司2011年4月收取价外费用200万元,计入“其他应付款”科目中核算,企业已经按照税务机关的要求当月将应补的增值税额缴纳。则9

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考试:税务师职业资格考试

科目:税务服务实务(在线考试)

问题:

2011年8月25日,国税稽查局对某公司的增值税纳税情况进行检查,发现该公司2011年4月收取价外费用200万元,计入“其他应付款”科目中核算,企业已经按照税务机关的要求当月将应补的增值税额缴纳。则9月5日在填写《增值税纳税申报表》时,以下填表中正确的有()。(增值税率17%)
A:第1行“(一)按适用税率征税货物及销售额”200万元
B:第4行“纳税检查调整的销售额”170.94万元
C:第11行“销项税额”29.06万元
D:第16行“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额34万元
E:第37行“本期入库查补税额”29.06万元

答案:


解析:


相关标签:

税务服务实务     税务服务     应付款     稽查局     公司     计入    

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